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公司近期公告稱對原來可轉(zhuǎn)債募資中投資的米業(yè)公司三大項目資金變更用途，變更用途后主要是用于補充流動資金和投向北大荒希杰科技食品有限公司米糠深加工項目。米糠深加工項目2009年產(chǎn)生盈利的可能性不大。

公司其他業(yè)務的發(fā)展在2009年不容樂觀，化肥、麥芽價格的下跌將直接降低兩類業(yè)務的盈利能力，但鑒于這些業(yè)務在公司利潤中占比很小，對公司業(yè)績影響不會太大。

土地流轉(zhuǎn)相關執(zhí)行政策的出臺，對北大荒只能帶來名義上的利好，而無實質(zhì)的影響。我們看好的北大荒，在于宏觀經(jīng)濟面臨下滑的背景下，公司業(yè)績能保持穩(wěn)定增長的穩(wěn)健品質(zhì)。我們預計公司2009、2010年的EPS為0.45元、0.51元，給予公司“增持”評級。

價格下降有利于提高公司毛利率。隨著2008年生豬價格的回落，公司的毛利率水平有所回升。前3季度毛利率達到10.06%，較二季度提高了1.44個百分點。我們預計2009年生豬價格仍將維持下降走勢，這對于公司來說是利好。

公司高溫肉向中高檔產(chǎn)品方向發(fā)展，不斷提高低溫肉制品發(fā)展能力。低溫肉是今后消費的發(fā)展方向，公司在這方面加大了投入。股份公司2007年在工業(yè)園新建的100噸低溫肉制品項目已經(jīng)投產(chǎn)，可增加產(chǎn)量3萬噸，公司還計劃大力拓展長三角地區(qū)的市場，計劃將上海低溫肉制品的產(chǎn)能由目前的150噸/天改造到 400~500噸/天。

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