四、底子事情整理
1.做妙手工管帳業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)范例化事情。
(1) 重新查對各種憑據(jù)、帳簿，做到帳證、帳帳、帳實符合。對此中的雜亂、汗青遺留題目、差別，調(diào)解到最低程度。濟南署理記賬
(2)清算往來帳戶和銀行帳戶。對串戶、未達帳項、呆帳和壞帳實時核銷或沖銷。
2.做好各種帳證表資料款式范例化事情：
(1)分別保存和修改的內(nèi)容；
(2)對部分擔帳資料款式重新計劃或修改；
(3)記帳憑據(jù)擇要欄進一步范例，簡明扼要。
3.將管帳核算步伐化：
(1)事先確定錄入、考核、記帳等數(shù)據(jù)傳順序序；
(2)劃定操縱員實行數(shù)據(jù)傳順序序的時間責任。
4.其他必要重新確定的事情：
(1)種種管帳核算方法；
(2)本錢核算方法；
(3)折舊計提方法；
(4)人為提取與發(fā)放措施
五、制度調(diào)解
在電算化后，管帳核算制度應(yīng)作調(diào)解： 濟南署理記賬
管帳科目保存漢字管帳科目名稱，一級管帳科目編碼符合管帳準則要求：
出納員、步伐員不得兼聽憑據(jù)錄入事情，不得舉行體系操縱；
現(xiàn)金、銀行日志帳可用活頁式帳頁，并按天打印；
一樣通常帳簿可憑據(jù)事情必要，按月、季、年度打印，業(yè)務(wù)量較少的帳簿可滿面頁打?。?br /> 在全部記帳憑據(jù)數(shù)據(jù)已存于電腦條件下，用總分類帳戶本期產(chǎn)生額比較表替換總分類帳；
在記帳后如產(chǎn)生憑據(jù)錄入錯誤，應(yīng)利用“紅字”沖帳法予以改正，體例增補登記或負數(shù)沖銷憑據(jù)，重新修改。
六、運行驗收
1.起首對管帳軟件試運行。重要事情有：濟南署理記賬
(1)初始化。各種管帳底子數(shù)據(jù)和汗青數(shù)據(jù)的輸入。
(2)手工與盤算機處置處罰效果的雙向比擬與查驗。
(3)電算化內(nèi)部辦理制度的創(chuàng)建。
2. 手工與盤算機處置處罰效果的雙向比擬與查驗的重要內(nèi)容：
(1)種種核算方法的準確性的查驗，產(chǎn)生毛病實時調(diào)解。
(2)科目體系的準確性的查驗，看其是否順應(yīng)核算、報表、辦理和管帳制度的要求。
(3)操縱熟習程度的考察或操縱失誤的改正。產(chǎn)生不對時如屬人為緣故原由，確定責任人，實時改正其風俗性操縱錯誤和管帳處置處罰錯誤。濟南署理記賬
(4)管帳軟件步伐錯誤或業(yè)務(wù)處置處罰錯誤的改正，必要時關(guān)照有關(guān)職員實時修改、美滿。
3. 試運行時期，手工與盤算時機計核算兩套體系并行運行，本階段前期以手工方法為主，后期以電算為主。此間正當?shù)膽{據(jù)仍為手帳憑據(jù)。
4.試運行3個月以上的，如兩套體系查驗同等，則可提出驗收申請。
5.根據(jù)財務(wù)行政辦理部分劃定的管帳電算化驗收尺度和步伐，準備相干驗收質(zhì)料，向有關(guān)主管部分申請驗收。
6.在驗收及格后，公司管帳體系正式甩失手帳，而用電腦軟件運行。實行小組做好文件、資料的網(wǎng)絡(luò)、整理和歸檔等善后處置處罰多余。
七、附則
本措施由財務(wù)部表明，會同信息部實行，經(jīng)總司理答應(yīng)生實行。濟南署理記賬
 
 
待續(xù).....
 
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